Programma Economie en recreatie
| Rekening 2024 | Begroting incl. wijzi-gingen 2025 | Begroting 2026 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
Financiën (* 1.000) | ||||
Lasten | 7.901 | 7.641 | 6.649 | |
Baten | 2.460 | 755 | 840 | |
Saldo | -5.441 | -6.886 | -5.809 | -1.077 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 422 | 706 | 806 | |
Onttrekkingen uit reserves | 116 | 815 | 10 | |
Per saldo mutaties reserves | -307 | 109 | -796 | |
Saldo inclusief mutaties reserves | -5.748 | -6.777 | -6.605 |
Toelichting begroting 2026 ten opzichte van begroting 2025 na wijziging:
Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen | |
|---|---|
Alle kosten en opbrengsten die betrekking hebben op de diverse complexen waar bouwactiviteiten plaatsvinden inzake bedrijventerreinen worden gesaldeerd en via de post onderhanden werken overgeheveld naar de balanspost Voorraden bouwgrond. Niet alle mutaties worden, (conform de richtlijnen die hiervoor in het BBV zijn gegeven, geregistreerd als uitgave of inkomsten binnen dit product maar in dit geval binnen het product reserves). Het betreft met name mutaties inzake winstnemingen gestort naar de algemene reserve en stortingen in de reserve bovenwijkse voorzieningen. Onderstaand worden de toelichtingen hierop gegeven. | |
Tussentijdse winstnemingen als onderdeel van onderhanden werken. | 103.000 |
Stortingen in de reserve bovenwijkse voorzieningen als onderdeel van onderhanden werken. | -3.000 |
Economische promotie | |
De huuropbrengsten van het bezoekerscentrum worden in 2026 hoger ingeschat naar aanleiding van de verduurzaming. | 121.000 |
De verwachting is dat de toeristenbelasting in 2026 meer opbrengsten oplevert als in 2025. Dit wordt veroorzaakt door de ombuigingsmaatregel om de toeristenbelasting fasegewijs te verhogen en door de opening van hotel Steenenburg. | 78.000 |
Aan dit taakveld worden in 2026 minder interne uren toegerekend dan in het jaar 2025. | 30.000 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | |
In de meerjarenbegroting was een structureel bedrag beschikbaar voor het vervangen van beschoeiingen bij de grachten. In afwachting van duidelijkheid over de te nemen stabiliteitsmaatregelen aan de vestingwallen zijn deze middelen tijdelijk (2024 en 2025) vrijgevallen. | -60.000 |
Aan dit programma worden in 2026 meer interne uren toegerekend dan in het jaar 2025. | -73.000 |
De aanbesteding voor de bomensnoei in 2024 heeft vertraging opgelopen, waardoor is het budget overgeheveld naar 2025. Dit resulteert in een voordeel in 2026. | 150.000 |
Voor een onderzoek met betrekking tot baggeren is incidenteel op basis van budgetoverheveling vanuit 2024 voor het jaar 2025 een bedrag opgenomen. Voor de baggerwerkzaamheden in de Elshoutse Wielen is in 2025 een eenmalig bedrag opgenomen. | 49.000 506.000 |
In 2025 is een krediet beschikbaar gesteld voor het vergroenen van het centrum in Drunen. | 250.000 |
De kapitaallasten zijn in 2026 hoger dan in 2025, dit wordt onder andere veroorzaakt door de aanleg van buitengymzaal en een pumptrack. | -63.000 |
Overige kleine verschillen | -11.000 |
Saldo verschil | 1.077.000 |
Toelichting op hoofdlijnen begroting 2026 ten opzichte van jaarrekening 2024:
Saldo begroting 2026 | -5.809 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2024 | -5.441 |
nadelig verschil | -368 |
Voornaamste verschillen:
Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen Alle kosten en opbrengsten die betrekking hebben op de diverse complexen waar bouwactiviteiten plaatsvinden inzake bedrijventerreinen worden gesaldeerd en via de post onderhanden werken overgeheveld naar de balanspost Voorraden bouwgrond. Echter niet alle mutaties worden geregistreerd (conform de richtlijnen die hiervoor in het BBV zijn gegeven) Het betreft met name mutaties inzake winstnemingen en stortingen in het fonds bovenwijks. Onderstaand worden de toelichtingen hierop gegeven. | |
|---|---|
Tussentijdse winstnemingen als onderdeel van onderhanden werken. | 332.000 |
In 2024 is een vrijval uit de verliesvoorziening verantwoord vanuit de complexen Steenenburg (bedrijven) en Verdoorn Heesbeen, dat is ten opzichte van 2026, waar géén mutatie wordt opgenomen. | 145.000 |
Storting in reserve bovenwijkse voorzieningen als onderdeel van onderhanden werken. | 65.000 |
Economische promotie | 46.000 |
In de begroting 2026 is een hogere huur opgenomen voor het bezoekerscentrum (verduurzaming en indexering). | 146.000 |
Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | |
Aan dit taakveld zijn in 2026 meer interne uren toegerekend door een herbeoordeling van activiteiten binnen een cluster. | -62.000 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | |
Op begrotingsbasis worden meer interne uren aan dit taakveld toegerekend dan dat daadwerkelijk gerealiseerd zijn in 2024, doordat in 2024 een aantal vacatures nog niet was ingevuld. | -550.000 |
De kosten voor inzet van WSW krachten zijn door indexering van de afgelopen jaren toegenomen. | -30.000 |
Voor projectmatig groenonderhoud is extra geld beschikbaar gesteld waardoor het budget 2026 fors hoger is dan de werkelijke besteding 2024. | -135.000 |
De kapitaallasten zijn in 2026 hoger. | -24.000 |
De kosten voor bomensnoei in de begroting 2026 zijn hoger dan de realisatie over 2024. | -147.000 |
In het jaar 2024 is eenmalig een voordeel verwerkt van de afrekening subsidie instandhouding wallen en grachten over voorgaande jaren. Ten opzichte van 2026 ontstaat nu een nadeel terwijl het structurele bedrag gelijk blijft. | -156.000 |
Overige verschillen | 2.000 |
Saldo verschil | -368.000 |