Financiële begroting

Aan dit programma worden in 2026 meer interne kosten toegerekend dan over 2025.

Voor indexering van subsidies is een stelpost opgenomen in de begroting.

Voor opvang van Oekraïners is bij de eerste bestuursrapportage 2025 een bedrag van € 2.000.000 vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. In de begroting 2026 is de opvang voor Oekraïners budgetneutraal opgenomen.

Voor risico's in het sociaal domein was in 2025 een bedrag begroot. Dit bedrag is in 2026 niet geraamd op basis van besluitvorming bij de ombuigingen. Hierdoor ontstaat een voordeel in 2026 ten opzichte van 2025.

Per saldo zijn de kosten voor regionale jeugdhulp in de begroting 2026 hoger dan in 2025. Dit is het gevolg van groei van de jeugdhulp en de indexering.

De bijdrage aan Baanbrekers is op basis van hun begroting 2026 hoger opgenomen dan in de begroting 2025.

De middelen die de gemeente ontvangt voor uitvoering van Participatie worden een op een doorgesluisd naar Baanbrekers. Over de jaren heen verschillen de bedragen. Voor 2026 wordt meer ontvangen dan over 2025. Op dit programma worden de lasten verantwoord en de rijksbijdrage wordt verantwoord bij de Algemene Dekkingsmiddelen als onderdeel van de algemene uitkering gemeentefonds.

De kosten en het gebruik van rolstoelvoorzieningen en woningaanpassingen zijn gestegen door prijsstijgingen. Op basis van indexering is een verhoging op het budget verwerkt is.

De verwachting is dat kosten voor begeleiding (Zorg in Natura, via SIEM) ten opzichte van de begroting 2025 licht toenemen. Rekening houdend met de jaarlijkse indexering van tarieven worden de kosten voor 2026 hoger geraamd. Onder begeleiding valt ook het maatwerk Wmo en de out-of-the-boxoplossingen (inzet vanuit Wmo voor oplossingen die wel bijdragen aan de oplossing, maar feitelijk geen ondersteuning zijn).

De inkomsten uit eigen bijdrage voor WMO worden in 2026 hoger geraamd.

Het in de meerjarenbegroting opgenomen budget voor de kosten van hulp bij het huishouden (HBH) hebben we voor 2026 verhoogd met een indexering.

Het Rijk heeft bij de meicirculaire aangegeven dat het wetsvoorstel Vervanging abonnementstarief doorschuift naar 1 januari 2027. Dit gaat om de afschaffing van het abonnementstarief voor WMO en het invoeren van een inkomensafhankelijke bijdrage. De besparing op het gemeentefonds die daarop geraamd stond, schuift ook een jaar door. Dit is verwerkt in de algemene uitkering. De algemene uitkering wordt als structureel beschouwd. Daar tegenover hebben we voorzichtigheidshalve echter een stelpost opgenomen omdat het abonnementstarief dus een jaar langer in stand blijft. Dit markeren we als incidenteel.

De kosten voor de inzet van Sterkhuis voor het jeugd en gezinsteam zijn op basis van afzonderlijke besluitvorming in 2023 vastgesteld. Het bedrag van 2026 is verhoogd met een indexering. De meerkosten ten opzichte van 2025 bedragen € 125.000.

Kosten voor de GGD zijn op basis van de voor 2026 vastgestelde begroting hoger. Dit is met name het gevolg van indexering van de inwonerbijdrage.

Overige verschillen

Saldo verschil

Saldo begroting 2026

Saldo jaarrekening 2024

Nadelig verschil

Van de middelen die ontvangen zijn voor de opvang voor Oekraïners is in de jaarrekening 2024 een bedrag van € 6.061.000 vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. In de begroting 2026 is de opvang voor Oekraïners budgetneutraal opgenomen.

De gemeentelijke bijdrage aan Baanbrekers is in 2026 hoger dan de bijdrage in de jaarrekening 2024. In 2024 is een afrekening van het resultaat 2023 van Baanbrekers verwerkt wat een voordeel was van € 475.000. In de begroting 2026 is de gemeentelijke bijdrage zoals begroot door Baanbrekers opgenomen, jaarlijks vindt hierop een afrekening plaats afhankelijk van het resultaat van Baanbrekers.

In 2024 is incidenteel een hogere bijdrage toegekend voor geluidsisolerende maatregelen De Steeg en de Haarstek.

Crossroads is het samenwerkingsverband dat in de regio Hart van Brabant gecontracteerd is voor hoog-specialistische jeugdhulp. In 2024 zijn hiervoor extra lasten in de exploitatie verwerkt, de oorzaak voor de bijsturing was meerledig maar is aangemerkt als incidenteel, het voordeel op de begroting 2026 bedroeg € 948.000 ten opzichte van de jaarrekening 2024.
Per saldo zijn de kosten voor regionale jeugdhulp € 833.000 in de begroting 2026 hoger dan in de jaarrekening 2024. Dit heeft te maken met de kostenstijging van de regionale jeugdhulp als gevolg van indexering en daarnaast de ontwikkeling van het aantal jeugdigen binnen de segmenten in de regio.

Er zijn meer budgetsubsdies verstrekt in 2024 ten opzichte van begroot in 2026.

In vergelijking met de jaarrekening 2024 zijn de kosten voor SterkHuis (het Heusdens Jeugd en Gezinsteam) hoger. De kosten zijn op basis van de nieuwe afspraken verwerkt in de begroting 2026.

De kosten voor zorg in natura (ZIN) en persoonlijk passende pakketten (PPP) nemen ten opzichte van de jaarrekening 2024 toe.

De kosten voor WMO voorzieningen zijn in 2026 lager dan de werkelijke kosten in 2024. Dit is vooral het gevolg van de hogere kosten voor woningaanpassingen in 2024.  

Het in de meerjarenbegroting opgenomen budget voor de kosten van hulp bij het huishouden (HBH) is voor 2026 verhoogd met een indexering. Ten opzichte van de jaarrekening 2024 zijn de kosten fors hoger als gevolg van onder andere het hogere tarief.

In de meicirculaire 2025 is de inwerkingtreding van de wet Vervanging abonnementstarief Wmo 2015 uitgesteld van 1 januari 2026 naar 1 januari 2027. Tegen het begroot voordeel binnen het Gemeentefonds is voorzichtigheidshalve een stelpost van € 507.000 voor 2026. De inwerkingtreding van deze wet was voor de jaarrekening 2024 nog niet van toepassing.

Kosten voor de GGD zijn op basis van de voor 2026 vastgestelde begroting hoger dan de werkelijke kosten in 2024. Dit is met name het gevolg van indexering van de inwonerbijdrage.

Aan dit programma zijn in 2026 minder interne uren doorbelast dan in 2024.

Overige verschillen

Saldo verschil